出纳如何制单

会计记账工作的流程

会计工作流程的七个步骤分别是：审核原始凭证、编制记账凭证、登记会计账簿、记账凭证汇总、登记总账、对账结账、编制会计报表。审核原始凭证。检查原始凭证是否合规，记录是否准确、无误，签字是否齐全。编制记账凭证。

会计做帐流程：根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。根据记账凭证登记各种明细分类账。

会计记账的整体流程主要包括以下几个步骤：收集原始凭证、编制记账凭证、登记会计账簿、编制会计报表、进行财务分析和解释。首先，收集原始凭证是会计记账的基础。原始凭证是经济业务发生的书面证明，如发票、收据、银行对账单等。

登记会计账簿：凭证审核无误后，就登记账簿。先给凭证按时间顺序编号，再根据记账凭证上的科目，逐笔登记到对应的账簿上，是现金，就登记到现金账上。

出纳凭证怎么做

1、（1）从外单位取得的原始凭证，首先辨认是否属于具有法律效力，是否有税务局、财政局监制章，监制章是否符合要求，另外注意是否有出具原始凭证单位的发票专用章，财务章或公章；有无固定的特殊的公认标志，如车船票、飞机票等。

2、出纳拿到发票，如果只是往来款项，出纳将款项支付给对方，则收到盖上对方财务章的发票，是可以作为支付凭据的。如果是费用支出等，必须有在规定期限内的合法合规发票，方可报销。

3、其次，要正确填写有关内容。记账凭证一般有七个要素，应按顺序填写有关栏目。

4、a.收款凭证：用于记录库存现金和银行存款收款业务的会计凭证。它是根据有关现金和银行存款收入业务的原始凭证填制，是登记现金日记账、银行存款日记账以及有关明细账和总账等账簿的依据，也是出纳人员收讫款项的依据。

5、（1）由出纳人员根据审核无误的原始凭证填制，程序是先付款，后填凭证。（2）在凭证左上方的“贷方科目”处填写“现金”或“银行存款”。（3）填写日期（实际付款的日期）和凭证编号。（4）在凭证内填写经济业务的摘要。

6、根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

会计中制单,审核,记账是怎么安排的

基本流程：凭证制单——凭证审核——记账——对账——其他系统结账——总账系统结账 会计步骤如下：然后跟据二条线路的终点查看，总帐簿上的各科目余额与资产负债表期末累计余额是否一致。以验证帐表做的是否统一。

分工不同：制单是根据原始凭证编制记账凭证。记账是根据记账凭证登记各种账簿。

首先，会计人员应根据企业的财务状况，确定会计分录记账的细则，并确定记账的时间。其次，会计人员应根据企业的财务状况，确定会计分录记账的内容，并确定记账的规则。

首先，要检查记账凭证的内容是否完整，有无遗漏或错误。比如，账户名称、金额是否准确，摘要是否清晰等。其次，要审核记账凭证所反映的经济业务是否合理、合法，是否符合企业的内部控制制度和政策。

填制和复核 根据收付款原始凭主填制记账凭单。记账凭证除同类很多的单据合并制单外，其它的要一事一单。记账凭单要字迹清楚、内容完整、科目正确、摘要简明扼要突出重点。记账凭单上所有内容不得涂改。

出纳怎样做凭证

1、（1）从外单位取得的原始凭证，首先辨认是否属于具有法律效力，是否有税务局、财政局监制章，监制章是否符合要求，另外注意是否有出具原始凭证单位的发票专用章，财务章或公章；有无固定的特殊的公认标志，如车船票、飞机票等。

2、根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

3、其次，要正确填写有关内容。记账凭证一般有七个要素，应按顺序填写有关栏目。

出纳工作操作流程

货币资金核算：办理现金收付，严格按规定收付款项。保管有关印章，登记注销支票。办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。

出纳员记账进账出账步骤如下：收集相关凭证：出纳员应收集与进账和出账相关的所有凭证，如销售发票、收据、付款凭证等。

出纳工作流程主要是：根据涉及现金，银行存款业务的发生情况编制相应的分录，然后登记现金，银行存款日记账。

出纳操作流程的规范化 出纳应当按照企业财务管理的相关规定进行操作，不得私自挪用、滞留、挪借、冻结或者扣划企业资金。出纳应当按照企业财务管理的相关规定进行记账和凭证的制作，确保财务记录的真实、准确、完整。

出纳的工作流程如下：办理银行存款和现金领取。负责支票、汇票、发票、收据管理。做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。负责报销差旅费的工作。

熟悉公司政策和流程：作为实训出纳，需要熟悉公司的财务政策和流程，了解各种支付、收款和结算的规定。